——2021年2月7日在澠池縣第十四屆人民代表大會第六次會議上
澠池縣財政局局長 方平
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會作《澠池縣2020年財政預算執行情況和2021年財政預算（草案）的報告》，請予審議，并請各位政協委員和其他列席人員提出寶貴意見。
（一）全縣一般公共預算收支完成情況
1、全縣一般公共預算收入：2020年，經縣人民代表大會批準的全縣一般公共收入預算為31.12億元，受疫情等因素影響，經縣第十四屆人大常委會第32次會議調整為26.96億元，實際完成27.01億元，占調整預算的100.2%，較上年下降6.6%。
主要項目完成情況：增值稅完成5.45億元，資源稅完成2.63億元，企業所得稅完成1.3億元，耕地占用稅和契稅完成5.66億元，城市維護建設稅完成5659萬元，城鎮土地使用稅完成3690萬元，個人所得稅及其他稅收完成1.18億元，非稅收入完成9.85億元。
2、全縣一般公共預算支出：2020年，全縣一般公共支出預算為33.2億元，執行中，由于受上級轉移支付、一般債券等因素影響，調整后實際支出37.03億元，占年初預算的115.4%，較上年下降6.95%。
3、縣本級一般公共預算收支：2020年，縣本級一般公共預算收入完成10.36億元；縣本級一般公共預算支出完成27.87億元。主要項目完成情況：
一般公共服務支出完成2.43億元，公共安全支出完成1.45億元，教育支出完成4.87億元，社會保障和就業支出完成4.13億元，衛生健康支出完成2.73億元，城鄉社區支出完成3.96億元，農林水支出完成2.97億元，交通運輸支出完成9099萬元，節能環保支出完成8657萬元，科學技術支出完成7966萬元，文化旅游體育與傳媒支出完成4971萬元，資源勘探工業信息和自然資源海洋氣象支出完成5885萬元，災害防治及應急管理支出完成2418萬元，商業服務業和糧油物資儲備支出完成2146萬元，住房保障、債務還本付息及其他支出完成1.21億元。
（二）基金收支完成情況
2020年，全縣基金預算收入完成3.31億元，加上年結余25萬元、上級下達轉移支付（含抗疫特別國債）1.39億元和專項債券收入3.79億元后，基金總收入8.49億元?；痤A算支出完成7.89億元，收支相抵后，預計結余6000萬元，基金收支全部為縣本級收支。
（三）政府債務情況
2020年，經市政府批準，市財政下達我縣政府債務限額為22.02億元。截止2020年底，我縣政府債務余額為20.13億元，其中：一般債務10.95億元，專項債務9.18億元，在核準限額以內。
2020年，財稅部門按照縣人大及其常委會有關決議要求，主動適應經濟發展新常態，積極應對疫情帶來的挑戰，全力以赴促抓收入、開源節流壓縮支出、想方設法爭取資金、開展稅收綜合調研、以點帶面實施績效，積極化解政府債務，守牢財政三保底線，統籌抓好脫貧攻堅和民生保障等工作，較好地完成了縣人大批準的預算和各項工作任務，經濟社會平穩發展。
（一）挖潛力，保障財政平穩運行。一是嚴格依法稅收征管。利用信息平臺，繼續完善立體化、全方位的綜合治稅新模式，進一步強化稅務部門、縣直非稅收入執收單位的征管責任，形成齊抓共管、全民創收的氛圍。健全稅收征管制度，完善財稅部門聯動機制，強化手段，加強對重點行業、重點企業、重點稅種的監管。與此同時，積極為個體商戶提供優質服務，管好零散稅收，嚴格執行收支兩條線管理，確保應收盡收。二是積極謀劃債券發行。根據省廳發行專項債的要求，靠前謀劃，全面梳理，完善審批手續，做好項目包裝、文本編報、項目可研、環評等基礎性工作，建立政府債券項目庫，成功申報政府債券項目15個，爭取政府債券資金4.34億元，較上年增長84.7%，有效緩解了我縣重點項目支出壓力。三是強化上級資金爭取。深入分析研究國家政策和資金扶持方向，找準與我縣發展的結合點，有針對性的組織項目申報，向上爭取各類轉移性支付資金13億元，較上年增長18.9%，為全縣經濟和社會事業發展提供了有力保障。同時，進一步調整優化爭取資金績效考核指標體系，充分調動各部門向上爭取專項資金和專項債券的積極性。四是大力盤活存量資金。實行更為嚴格的財政結余結轉資金管理，縣級預算安排的項目支出，除確需繼續使用的，其余一律收回。從嚴控制預算結轉項目，減少結轉結余資金占比，將應收回的部門結余結轉資金收回財政，讓趴在賬上的錢發揮作用，全年盤活存量資金3941萬元，統籌用于急需支出的民生領域，較好地穩定了經濟社會發展大局。
（二）抓重點，全力保障剛性支出。一是認真落實三保政策。從統籌資金管理、狠抓增收節支、加強庫款調度等方面扎實做好保工資、保運轉、?；久裆?/span>的總要求，全面落實三保支出，兜牢三保底線。2020年，三保累計支出22.7億元。二是全力助推脫貧攻堅。2020年是脫貧攻堅的決戰決勝之年，財政部門籌措資金1.19億元，深入推進產業、教育、健康、生態扶貧，補齊基礎設施和公共服務短板，加快推進資金落實和項目實施，確保每一筆扶貧資金都用在刀刃上、每分錢都花在貧困群眾身上，助推全面打贏脫貧攻堅戰，為鄉村振興奠定了良好基礎。三是大力開展污染防治。投入1.31億元，以改善生態環境質量為核心，以解決人民群眾反映強烈的突出生態環境問題為重點，圍繞污染物總量減排、生態環境質量提高、生態環境風險管控三類目標，突出大氣、水、土壤污染防治三大領域，堅決打好污染防治攻堅戰，讓澠池的天變得更藍、山變得更綠、水變得更清，全年優良天數達289天，同比增加66天。四是防范化解債務風險。明晰界定政府債務、隱性債務和關注類債務，始終做到胸中有數，嚴格落實債務化解方案，加強風險預警，切實壓減債務規模，全面降低債務風險。同時積極化解存量債務，全年累計償還債務本息3.34億元，為打好防范化解重大風險攻堅戰，推動高質量發展奠定堅實基礎。
（三）強責任，全力支持疫情防控。一是打好疫情防控阻擊戰。財政部門堅決扛起疫情防控硬核擔當，做為后勤保障組，用好用足上級轉移支付政策，通過財政投入、銀行融資、社會捐贈三條渠道累計籌集資金6384萬元，全部用于防疫工作。按照急事急辦、特事特辦的原則，開通資金支付綠色通道，簡化審批環節，壓縮辦理時限，及時足額支付疫情防控資金，確保了疫情物資的供應，疫情防控取得了階段性勝利。二是推進企業復工復產。在口罩等醫療物資嚴重緊缺情況下，為縣重點企業送去口罩、消毒液等醫療物資。到人行澠池支行、東方希望、華能熱電等實地聽取企業困難問題，現場研究解決辦法，及早夯實稅源基礎。及時兌付財政補助資金，幫助企業復工復產，渡過難關。強化直達資金管理，出臺資金管理辦法，加強對直達資金的分配、撥付、使用和監管，確保中央財政直達資金及時撥付到位。三是惠企政策有力落實。協調金融機構提供融資渠道，鼓勵金融機構向中小微企業提供專項扶持資金，執行優惠利率、展期續貸等政策，累計為274家企業發放貸款31.3億元。繼續實施積極的財政政策，不折不扣落實復工復產和刺激經濟的各項稅收優惠，累計為企業減免稅費2.3億元。
（四）提福祉，切實加強民生保障。把保障和改善民生擺在重中之重的位置，下功夫解決人民群眾最關心、最直接、最現實的問題，推進各項社會事業全面發展。一是基本公衛全面保障。2020年，全縣醫療衛生支出3.59億元，其中：投入1.5億元用于城鄉居民醫療保險，保障了群眾的醫療報銷；投入6993萬元用于基本公共衛生服務，為全縣35.25萬城鄉居民提供基本公共衛生服務；投入7276萬元用于行政事業單位醫療；投入6384萬元用于新冠肺炎疫情，確保疫情防控取得階段性勝利。二是社保底線筑得更牢。2020年，社會保障和就業支出4.14億元，筑牢社會保障底線，其中：投入1.88億元用于機關事業養老保險；投入5166萬元用于城鄉養老保險；投入3642萬元全面落實五保低保提標，五保年人均標準由5022元提高到5538元，城鎮低保年人均標準由6240元提高到6840元，農村低保年人均標準由3860元提高到4260元，使困難家庭生活得到基本保障；投入2434萬元用于退役安置，使退役軍人應享盡享優撫政策；投入2058萬元用于我縣2624人優撫對象撫恤金；投入648萬元用于殘疾人兩項補貼，使我縣6147人獲得殘疾保障；投入632萬元落實就業補貼，幫扶群眾就業創業；投入475萬元對全縣6391名80歲以上老年人發放高齡補貼，落實高齡老人優待政策，保障高齡老人生活質量。三是教育事業均衡發展。始終堅持民生為本、教育優先的原則，認真落實教育經費保障機制，投入7.35億元保障了人員工資、學校正常運轉、改薄及校舍維修等，其中：投入1.46億元用于仰韶高中建設，仰韶高中已于2020年9月份正式投入使用，高中學位數量大幅增加，就學環境極大改善；投入2600萬元改善公辦幼兒園硬件設施，仰韶幼兒園進行擴建，新建坡頭鄉中心幼兒園、天池幼兒園、仰韶社區幼兒園、陳村鄉朱城幼兒園、南村鄉中心幼兒園；投入1650萬元用于會盟小學、麗景小學、會盟幼兒園、尚德中學等建設；投入5102萬元全面落實兩免一補政策，積極推進義務教育進程；投入2040萬元用于鄉村教師三項補貼；投入503萬元落實高職高專階段助學金；投入430萬元用于建檔立卡戶營養餐補助及建檔立卡幼兒學前教育保教費。四是文化事業蓬勃發展。投入5075萬元，用于縣重點文化廣播事業發展。其中：積極圍繞仰韶文化發現100周年活動，投入3710萬元用于仰韶村考古遺址公園建設；投入1338萬元用于綜合文化服務中心工程，投入948萬元用于二區電視演播廳建設；投入381萬元用于送戲下鄉、送電影下鄉，博物館、文化館、圖書館免費開放等。五是城鄉面貌煥發新顏。投入4.01億元，高標準推進百城提質工程，城區道路四通八達，仰韶大地流光溢彩，其中：投入5179萬元用于信民街、金信路、新興北路等道路建設及城區暢通工程，投入3951萬元用于市政維修工程及綠化提升，投入3923萬元用于城鄉環衛一體化，投入2700萬元用于城市供暖，投入2151萬元用于土地復墾，投入1858萬元用于韶園三期、會盟生態公園等城區游園建設，投入865萬元用于垃圾處理及填埋場建設，城區基礎設施不斷完善，城市面貌煥然一新。六是三農事業穩步推進。投入5.02億元加快推進農業升級、農村進步，農民發展。其中：投入5175萬元用于兌付全縣54.9萬畝耕地地力補貼，投入3736萬元用于非貧困村農村飲水安全鞏固提升工程，投入3102萬元用于高標準農田建設，投入2360萬元用于美麗鄉村建設及一事一議獎補，投入1676萬元用于農機具購置及退耕還林補貼，投入1500萬元用于農村廁所改造，投入787萬元用于小麥條銹病赤霉病防控、生豬無害化處理及非洲豬瘟防控，投入629萬元用于城鄉接合部環境衛生集中攻堅和農村人居環境集中整治。
（五）促改革，著力提升管理水平。為進一步深化細化財稅體制改革，完善全面預算管理制度，提高財政資金使用效益。一是推進預算管理改革。深化零基預算改革，打破只能增、不能減的預算編制固有模式，統籌各項收入保障財政支出，區分輕重緩急統籌安排支出預算，集中財力優先用于三保和債務還本付息支出，確保財政平穩運行。二是全面實施績效管理。全面實施預算績效管理是深化財稅體制改革、建立現代財政制度的重要內容。2020年對超過100萬元的76個支出項目納入事前績效評價范圍，涉及城市基礎設施建設、教育、扶貧等多個領域。在年度執行中，與中介機構聯合，對重點項目開展專項績效評價，評價結果與下年度安排資金相結合。通過事前事后相結合的績效評價機制，達到少花錢、多辦事的目標。三是強化財政收支管理。堅決貫徹落實中央、省和市關于嚴把關口過緊日子決策部署，大力壓減一般性支出和非剛性、非重點項目支出，努力降低行政運行成本，杜絕政務公務浪費；三公經費較上年只減不增，2020年三公經費全年支出2533萬元，較上年下降20%。
2020年財政工作的順利實施，是縣委科學決策、正確領導的結果，是縣人大、縣政協及代表委員們加強監督、有力指導的結果，更是全縣人民艱苦奮斗、共同努力的結果。但我們也清醒認識到，財政運行和財政工作中還面臨一些困難和挑戰。主要是:財政收支矛盾還比較突出，保工資、保運轉、?；久裆媾R較大壓力，隱形債務風險較高，部分資金使用效益不高，財政績效管理工作有待加強等等。對此，我們一定高度重視，采取有力措施加以妥善解決。
（一）2021年財政工作指導思想
堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，認真落實中央經濟工作會議部署，積極踐行黃河流域生態保護和高質量發展重大國家戰略要求，努力增加財政收入，堅決落實過緊日子思想，大力壓減一般性支出，不斷優化財政支出結構，扎實做好六穩工作，全面落實六保任務，切實保障縣委、縣政府重大決策部署的落實，促進我縣經濟社會持續健康發展。
（二）全縣財政收支預算初步安排
1、一般公共預算收支安排情況。2021年一般公共預算收入安排28.36億元，較上年完成數增長4.8%以上。支出安排31.57億元（收入預算28.36億元，加上級轉移支付6.79億元，減上解支出3.58億元，財力為31.57億元）。支出安排優先確保三保政策落實及民生實事和重點項目建設等支出。
2、政府性基金預算收支安排情況。2021年政府性基金預算收入安排3.79億元，支出安排4.39億元。支出安排主要用于征地拆遷補償、土地開發等，全縣政府性基金預算全部為縣本級收支。
3、國有資本經營預算收支安排情況。根據國有資本經營收益情況，2021年國有資本經營預算不做具體安排。
4、社會保險基金預算收支安排情況。2021年社會保險基金收入預算安排3.35億元，其中：居民社會養老保險基金9529萬元，居民基本醫療保險基金2.4億元。支出預算安排2.87億元，其中：居民社會養老保險基金6843萬元，居民基本醫療保險基金2.19億元。
（三）縣本級一般公共預算初步安排
1、一般公共預算收入：一般公共預算收入安排11億元，較2020年完成數增長6.2%。主要項目安排情況是：
稅收收入6.98億元，其中：增值稅4.37億元，企業所得稅1.1億元，城建稅6000萬元，資源稅1850萬元，土地增值稅2500萬元，環境保護稅860萬元，耕地占用稅2500萬元，城鎮土地使用稅等1420萬元。
非稅收入4.03億元，其中：專項收入7750萬元，國有資本經營收入3900萬元，行政事業性收費收入4700萬元，罰沒收入1.2億元，國有資產有償使用收入8000萬元，住房基金收入400萬元，其他收入3500萬元。
2、縣本級一般公共預算支出：縣本級一般公共預算支出安排23.46億元，主要項目安排情況是：一般公共服務支出1.8億元，公共安全支出1.35億元，教育支出6.6億元，科學技術支出7950萬元，文化旅游體育與傳媒支出5700萬元，社會保障和就業支出2.52億元，衛生健康支出2.58億元，城鄉社區、交通運輸和節能環保支出1.88億元，農林水事務支出2.4億元，資源勘探工業信息和自然資源海洋氣象支出5200萬元，商業服務業和糧油物資儲備支出2030萬元，住房保障1.04億元，災害防治和應急管理支出5000萬元，債務還本付息3878萬元，其它支出140萬元，預備費3000萬元。
2021年是十四五開局之年，也是實現第一個百年奮斗目標的關鍵之年。圍繞加快轉型發展和全面建成小康社會總目標，全面落實縣委決策部署和各項重點工作任務，2021年財政部門將重點做好以下工作：
（一）強化措施，千方百計抓收入。一是積極組織財政收入。正確處理減稅降費與依法組織收入的關系，既放水養魚，又顆粒歸倉。做好企業宣傳輔導工作，落實中央減稅降費政策，增強企業發展活力，培植財源，用政府收入的減法換取企業效益的加法和市場活力的乘法。繼續加強對重點行業、重點企業、重點工程等稅源的動態監管，堅持做到抓大不放小；深入推進政府非稅收入征管改革，切實加強和規范非稅收入征管。加強中小戶型、零散稅源和一次性稅收管理，努力挖潛增收。二是持續開展綜合治稅。依托互聯網+技術，運用大數據的思維和手段，不斷拓展社會綜合治稅平臺，對各類涉稅信息進行比對、分析、反饋和跟蹤，提高稅收數據監控、應用能力，最大限度地發揮綜合治稅的作用，提高收入質量。三是全力向上爭取資金。全面掌握政策動向，做好信息收集。深入分析研究中央和省、市政策資金扶持方向，找準與我縣發展的結合點，有針對性地進行資金爭取。按照超前、細化要求，做深做細項目前期工作，扎實做好申報材料，保障項目申報質量，提高命中率，擴大爭取總量，增強保障實力。
（二）落實政策，全力以赴保民生。一是全力兜牢三保底線。牢固樹立過緊日子思想，壓減一般性支出，從嚴控制三公經費，打好鐵算盤、當好鐵公雞，集中財力辦大事，全面落實保工資、保運轉、保基本民生的財政保障責任。二是提高公共事業服務能力。完善財政投入機制，著力構建覆蓋城鄉居民的社會保障體系、醫療衛生體系、教育文化體系，有效緩解鄉村振興、社會保障、基本養老、醫療衛生、教育、就業、住房等民生支出，不斷提高公共服務供給的效率和質量。三是支持重點項目建設。圍繞重點項目建設目標，發揮財政資金引導作用，專項安排民生實事資金。強化財政投資重大項目跟蹤問效，及時掌握項目建設進度，加強資金調度，確保項目資金及時、足額撥付。
（三）強化保障，多措并舉保安全。一是建立突發事件經費保障機制。因自然災害、事故災難、公共衛生事件、社會安全事件及其他突發事件危及社會穩定和安全時，要主動對接部門，在經費審批、指標下達、資金支付等環節開設綠色通道，及時足額撥付處理各項突發事件所需經費。二是全面保障安全生產工作經費。進一步加大資金投入，足額安排安全生產專項資金，提高企業安全生產水平，推進安監機構能力建設、應急救援管理、安全生產信息化建設、安全生產培訓等工作的開展。三是支持新冠肺炎疫情防控。積極落實疫情防控資金，全力保障疫情防控、患者治療及一線人員補助等必要支出；提高政府采購效率，實行便利化采購，提高防疫物資到位率，實現有需必保。
（四）創新投入，助推高質量發展。一是推進TOT模式，緩解財政投入壓力。深化投融資體制改革，積極推進TOT模式的推廣運用，充分發揮TOT對盤活城市基礎設施存量資產的積極作用，為實現我縣經濟高質量發展注入新動力。二是進一步加強財政資金統籌。加強上級資金、存量資金、項目資金整合統籌，科學規劃國庫現金調配，優先確保三保政策落實兌現和重點項目推進。三是推進預算績效管理改革。深入開展預算績效管理，強化預算績效評價結果運用，實行財政資金全程監管和績效評估，逐步將績效評價覆蓋全縣預算單位和所有財政資金。
（五）依法行政，創新思維強管理。一是嚴格依法理財。進一步樹立法治意識，夯實法治基礎，嚴格執行預算法、預算法實施條例、政府采購法、會計法，增強預算的法治性和約束力。主動接受人大及其常委會的法律監督和工作監督，嚴格依法理財，用法治引領財政工作，推動法治財政和陽光財政建設向縱深發展。二是嚴密防范債務風險。堅守不發生系統性財政金融風險這個底線，健全政府債務風險評估和預警機制，堅決制止違法違規和變相舉債行為。嚴格實行政府債務限額管理，管好用好債券資金。三是推進財政管理創新。堅持財政管理與時俱進，不斷創新理念，建立健全科學高效的內部監督機制，加強政府采購和財政投資評審管理，認真落實會計監督，推動財政管理更加法制化、制度化、規范化。
（六）錘煉隊伍，全面發展固根基。建立一支高素質的干部隊伍是做好財政工作的前提。引導干部職工學政治、學業務，樹立終身學習意識，使學習成為工作進步的助推器，讓創新變為工作新常態。筑牢廉政防線，全面學習中央反腐倡廉、從嚴治黨的精神和要求，讓黨員干部知敬畏、存戒懼、守底線，增強自律意識和拒腐防變的自覺性。強化作風轉變，牢固樹立大局意識、責任意識、服務意識、紀律意識、規矩意識，全面加強干部隊伍的履職盡責能力建設，努力建設忠誠干凈擔當的高素質財政干部隊伍。
各位代表，2021年是實現第一個百年奮斗目標的關鍵之年和“十四五”規劃開局之年，加之新冠肺炎疫情影響，財政工作面臨更多更復雜的風險挑戰。我們將緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委的堅強領導下，自覺接受縣人大的監督和指導，認真聽取縣政協的意見和建議，迎難而上、克難奮進，只爭朝夕、不負韶華，全力以赴保底線、穩態勢、提質量、蓄后勁，努力為經濟高質量發展作出新的更大貢獻。
以上報告，請予審議。
